Pensione integrativa, cos'è, come funziona

Una pensione complementare è la pensione maturata per i dipendenti da un datore di lavoro o settore. Il regime pensionistico complementare è denominato "secondo pilastro" delle pensioni ed è  finanziata dai contributi di datori di lavoro e dipendenti.

Al momento del pensionamento, il lavoratore riceve la pensione integrativa sotto forma di un capitale o di un pagamento periodico (annuale o mensile).

I datori di lavoro italiani non sono tenuti a fornire l'accesso ai regimi pensionistici complementari per i dipendenti, anche se possono contribuire ad essi. Di fatto, il sistema pensionistico complementare nazionale consente di integrare l'importo mensile della pensione statale con il regime pensionistico complementare, a seconda dell'importo dei contributi versati in fondi diversi.

Una pensione complementare deve essere gestita da un istituto di previdenza, che può essere una compagnia assicurativa o un fondo pensione allo scopo di proteggere i dipendenti dai potenziali effetti della bancarotta del loro datore di lavoro.

La pensione integrativa è descritta come "coordinata". Ciò significa che la pensione professionale del datore di lavoro è coordinata con le prestazioni di assistenza sociale o con la pensione integrativa.

Lo scopo delle prestazioni di assistenza sociale, o beneficio supplementare, è quello di fornire l'uguaglianza per i pensionati con lo stesso servizio pensionabile, indipendentemente dallo status di PRSI.

Vediamo quali sono i requisiti per ottenere la pensione integrativa e l'ìter da seguire.

Pensione integrativa: requisiti e burocrazia

Il Dipartimento per la protezione sociale può pagare la pensione integrativa a chi, come pensionato:

1. Non sia impiegato in alcuna funzione che comporti il pagamento di un contributo PRSI incluso il lavoro autonomo.

2. Non si qualifichi per le seguenti prestazioni di assistenza sociale o si qualifichi per tali prestazioni con un tasso inferiore alla tariffa personale massima:

• Beneficio di chi cerca lavoro;

• Beneficio della malattia;

• Pensione d'invalidità;

• Pensione statale (contributore).

La legge italiana non richiede un periodo minimo di servizio per i dipendenti prima che abbiano diritto a ricevere i diritti acquisiti nei fondi pensione, ma vi è un requisito di età e un periodo minimo di partecipazione al fondo.

I dipendenti con una pensione statale che hanno diritto a ricevere i diritti acquisiti, oltre ai requisiti di età, devono aver conseguito almeno cinque anni di accesso al fondo.

I dipendenti che non hanno soddisfatto tali requisiti hanno il diritto di trasferire i diritti maturati a un altro regime (ma solo dopo due anni di partecipazione), o alla restituzione del contributo versato, o ad un pagamento anticipato di parte dei contributi assegnati al fondo .

Il processo di candidatura richiederà di presentare domanda per i candidati alla ricerca di un impiego, in poche parole si dovrà indicare di essere in cerca di un lavoro.

Molto probabilmente i benefici per chi cerca lavoro saranno declinati o potrebbero essere retribuibili per un periodo di nove mesi (o fino a esaurimento dei diritti al PRSI).

In questa fase, potrebbe esserti richiesto di ottenere delle prove sotto forma di una lettera timbrata, dal Dipartimento per la Protezione Sociale. Questo indicherà se non hai diritto a nessun pagamento, o al contrario se ti spetterà il pagamento a tariffe ridotte di qualsiasi beneficio di assistenza sociale.

Pertanto, i pensionati possono, su richiesta al datore di lavoro, recuperare il deficit di pensione per il periodo tra la data di pensionamento e l'età di ammissibilità alla pensione statale (contributore).

I singoli casi differiranno in particolare in relazione ai diritti di assistenza sociale.

L'Italia ha quattro tipi di regimi pensionistici integrativi per i dipendenti:

• Fondi contrattuali. Si tratta di entità giuridiche separate dai datori di lavoro e di origine contrattuale perché sono istituite secondo le disposizioni pertinenti dei contratti collettivi (nazionale, territoriale e societario). Pertanto, sono dedicati esclusivamente alle categorie specifiche dei dipendenti che rientrano nell'ambito di questi accordi. L'accesso a questi fondi per i dipendenti delle categorie coinvolte negli accordi è gratuito.

• Fondi aperti. Questi sono stabiliti da banche, compagnie di assicurazione, società di intermediazione o fondi di gestione. L'accesso è a discrezione dei dipendenti, che pagano i relativi contributi. I contratti collettivi possono prevedere l'obbligo per il datore di lavoro di pagare i contributi se i dipendenti decidono di accedere ai fondi.

• Piani pensionistici individuali. Questi non sono fondi, ma in genere piani assicurativi individuali, istituiti da compagnie assicurative e aperti non solo ai dipendenti ma a tutti. I dipendenti scelgono il livello di contribuzione e i tempi dei pagamenti. Il datore di lavoro non è obbligato a dare alcun contributo al fondo ma può decidere volontariamente di farlo.

• Vecchi fondi pensione. Si trattava di fondi pensione professionali già stabiliti alla data in cui la prima legge sui regimi pensionistici integrativi, il decreto legislativo n.124/1993 è entrato in vigore (21 aprile 1993). Sono definiti da benefici tipici e possono essere indipendenti da altri soggetti o stabiliti direttamente dalle società all'interno della loro organizzazione con attività separate.

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